Pubblicazioni

Il libro

AML LAB ha redatto il libro di testo del corso EM2083 – Laboratorio sul rischio di riciclaggio e autoriciclaggio nei reati tributari e frodi fiscali


Titolo
: Il rischio di riciclaggio e autoriciclaggio nei reati tributari e frodi fiscali
Autori : Nicola Gazzilli, Nicola Lorenzini, Simone Mazzonetto
Editore: libreriauniversitaria.it
Collana: Biblioteca contemporanea
Data di Pubblicazione: marzo 2021
EAN: 9788833593333
ISBN: 8833593339
Pagine: 168
Formato: brossura

Descrizione

La normativa antiriciclaggio, oggetto di una continua evoluzione, è chiamata a fronteggiare nuove sfide, tra le quali la diffusione delle criptovalute, l’adempimento degli obblighi AML/CFT anche a “distanza”, nonché i recenti impatti nell’economia derivati dalla crisi pandemica. In un sistema economico-finanziario vulnerabile è necessario che i soggetti obbligati acquisiscano una vasta cultura degli scenari d’attualità, dei continui cambiamenti, delle manifestazioni dei fenomeni illeciti e dei reati presupposti. Questo volume ha l’obiettivo di promuovere la conoscenza delle norme sul contrasto al riciclaggio ed è rivolto a tutti i soggetti interessati alla regolamentazione in oggetto.



Indice

Introduzione
1. Il rischio di riciclaggio
2. Il d.lgs. 231/07
3. Il regime sanzionatorio
4. Le interazioni con altre normative
5. Ambiti particolari di applicazione della normativa AML
6. Definizioni
7. I soggetti obbligati
Bibliografia

Dialogo e confronto