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di Nicola LORENZINI La normativa penale tributaria è oramai tutt’uno con quella della responsabilità da reato degli Enti; i reati previsti e puniti dal D.Lgs 74/2000, hanno assunto infatti un ruolo preponderante nella previsione e costruzione di modelli organizzativi ex lege 231/01; la loro intrinseca previsione costituisce un rischio reale e talmente insidioso tale da accendere tutti gli alert dei professionisti risk manager, che ognuno per la propria competenza, hanno

di Nicola LORENZINI False sponsorizzazioni e finte associazioni sportive per evadere il Fisco Le spese di sponsorizzazione sono state sempre oggetto di vaglio, contestazione e ripresa fiscale da parte degli organi ispettivi della AdE (Agenzia delle Entrate) o G.di.fin. (Guardia di Finanza). I rilievi hanno forza nei consolidati orientamenti di molteplici sentenze della Corte di Cassazione e pronunce di molti giudici, che negli anni hanno

Settembre 2021 – Marzo 2022 Dal 2021 AML LAB Collabora con l’ODCEC di Padova come Coordinatore Scientifico per la Scuola Antiriciclaggio. La nuova Scuola di Antiriciclaggio si propone di avviare un percorso di alta formazione che ha come base lo studio e l’applicazione della normativa di riferimento e la diffusione della cultura sull’antiriciclaggio, che si sviluppa dall’analisi dei più diversi e complessi scenari, dal